Nyckelplaneringsterminologi

• Maj 7, 2024

Vad är ett sparsamt förtroende? Vad betyder egentligen "gods i avgång"? För alla som är intresserade av fastighetsplanering är det särskilt fördelaktigt att få åtminstone en rudimentär kunskap om de vanligaste fraser, termer och begrepp.

KODICILL: Ett juridiskt dokument som är ett komplement till en befintlig testament. Den kan ändra, återkalla, subtrahera eller lägga till bestämmelser i den ursprungliga testamenten. Kodikilen hänvisar till den ursprungliga testamenten, är också daterad och intygad.

avlidnes: En avliden individ.

Executor Or Executrix: Begreppet ”exekutör” har mer eller mindre ersatts av det könsneutrala uttrycket ”personlig representant.” Den personliga representanten administrerar decedentens gods (t.ex. betalar boets skulder och delar ut egendom till de juridiska förmånstagarna i enlighet med testamentet). Den personliga representanten godkänns av skifteretten.

Estate in Severalty: Boet ägs enbart av en person; inte delat eller anslutet med någon annan person som i gemensam hyresgäst.

Förtroendeman: En enskild eller juridisk enhet som en bank som förvaltar egendom och ekonomiska frågor för mottagaren och inte till förmån för fiduciären! Termen fiduciary täcker ett brett spektrum av situationer. Till exempel kan en förtroende vara en vårdnadshavare för mindreåriga barn, en personlig representant eller en förvaltare.

givaren: En person som upprättar eller gör upp ett förtroende eller beviljar bidrag. kan också kallas en givare, trustor eller settlor.

Halografisk vilja: En testament som är helt handskrivet av testatorn eller testatrisen. Det måste vara undertecknat och daterat för att det ska vara giltigt. Vissa stater erkänner inte halografiska testamente.

Inter Vivos gåva: En gåva som ges under bidragsgivarens eller givarens livstid.

Inter Vivos Trust: Detta kallas också ofta som ett levande förtroende. Ett förtroende mellan vivos kan vara återkallbart eller oåterkalleligt och det skapas under en livslängd för en bidragsgivare som också kan vara mottagaren. Ett återkallande förtroende upprättas vanligtvis med de primära målen för att undvika skifterätt och skydda en individs integritet. Den avgörande fördelen med ett återkallbart förtroende mellan vivos är flexibiliteten. En person kan ändra det återkallbara inter vivos-förtroendet när han eller hon anser lämpligt (t.ex. för att tillgodose förändrade förhållanden eller förutse framtida behov såsom mental inkompetens om individen vid någon tidpunkt inte kan ta hand om sig själv) eller till och med upplösa förtroendet . Ett oåterkalleligt förtroende kan inte ändras eller återkallas. Några exempel på oåterkalleliga förtroenden är välgörenhetsföreningar, välgörenhetsrester, presentföretag och livförsäkringsföretag.

testamente: En som dör utan giltig testament.

Gemensam hyresgäst med överlevnadsrätt: Två eller flera individer som äger en lika och odelad andel i fastigheten med rätt till överlevnad.

bouppteckning: I korthet måste en testament genomgå domstolsförfarandet för skifterätt (innebörden av skifterätt är ”att bevisa”). Testens juridiska giltighet måste fastställas. Domstolen övervakar också den lagliga överföringen av fastigheten till mottagarna. Den personliga ombud som anges i testamentet måste godkännas av skifteretten. Den decedents egendom kommer att identifieras, samlas in och distribueras av den personliga representanten i enlighet med testamentet. Vissa tillgångar som intäkterna från livförsäkringsavtal, bankkonton och mäklarkonton som den decedent ägde i gemensam hyresgäst med överlevnadsrätt, fastigheter som hålls i hyresavtal i sin helhet och medel i en IRA eller annan typ av pensionsplan som namnger förmånstagare är inte föremål för bevisprövning. Beroende på boet kan skifterätt vara en ganska enkel fråga eller en ganska tidskrävande och kostsam process.

Spendthrift Trust: Grovt sett skapas ett spareförtroende med det huvudsakliga målet att säkerställa en fond för underhåll av en stödmottagare (eller sparthantering). Det skyddar också förtroendets tillgångar från den sparsamma utgifterna eller förbättringen, även om personen i vissa fall kan sakna mental kapacitet att hantera sina pengar. En kritisk aspekt av ett förlängningsförtroende är att det kan säkra tillgångarna från mottagarens borgenärer. Statliga lagar varierar med avseende på spartrusts.

Hyresgästen vid entiteten: Det är en typ av gemensamt ägande av egendom som är begränsad till gifta par. Fastigheten kan inte bortskaffas utan samtycke och handling från båda parter.

Testategendom: Avser egendom i decedentens vilja.

Testator: Den avlidne individen (decedent) som lämnar en giltig testament. Termen testatrix gäller en kvinnlig testator.



För informationsändamål. Varje försök görs vid slutförande och noggrannhet, men författaren gör inget påstående att innehållet är fria från faktiska fel.